Kann man Umzugskosten steuerlich absetzen?

Marcel Rolnik

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Umzugskosten von der Steuer absetzen

Umzugskosten steuerlich absetzen: So können Sie bei Ihrem Umzug Steuern sparen

Ein Umzug ist häufig mit hohen Kosten verbunden, doch viele dieser Ausgaben lassen sich steuerlich absetzen. In diesem Artikel erfahren Sie, welche Voraussetzungen erfüllt sein müssen, um Umzugskosten bei der Steuer geltend zu machen, welche Kosten absetzbar sind und wie Sie am besten vorgehen, um den größtmöglichen Steuervorteil zu erzielen.

Wenn Sie also bald umziehen, beispielsweise mit der Firma Mars Umzüge oder bereits umgezogen sind, könnte es sich lohnen, Ihre Umzugskosten steuerlich abzusetzen. Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie das funktioniert.


Voraussetzungen für die steuerliche Absetzbarkeit von Umzugskosten

Um die Umzugskosten von der Steuer absetzen zu können, müssen bestimmte Voraussetzungen erfüllt sein. Dabei wird grundsätzlich zwischen beruflich und privat bedingten Umzügen unterschieden. Nur in bestimmten Fällen können private Umzüge berücksichtigt werden, während beruflich bedingte Umzüge in der Regel absetzbar sind.

Berufliche Gründe für den Umzug

Wenn Ihr Umzug beruflich veranlasst ist, können Sie die Kosten unter bestimmten Bedingungen als Werbungskosten in Ihrer Steuererklärung angeben. Zu den anerkannten beruflichen Gründen gehören:

  • Neuer Arbeitsplatz: Wenn Sie einen neuen Job antreten und für diesen umziehen müssen, können die Kosten abgesetzt werden.
  • Verkürzung des Arbeitswegs: Ziehen Sie um, um die Entfernung zu Ihrem Arbeitsplatz deutlich zu verkürzen (mindestens 30 Minuten Zeitersparnis pro Strecke), gelten auch diese Umzugskosten als absetzbar.
  • Versetzung durch den Arbeitgeber: Wird Ihr Arbeitsplatz durch den Arbeitgeber versetzt, beispielsweise in eine andere Stadt, zählt auch dies als beruflicher Grund.

Private Gründe für den Umzug

Private Umzüge sind in den meisten Fällen nicht steuerlich absetzbar. Es gibt jedoch Ausnahmen:

  • Gesundheitliche Gründe: Falls Sie aus medizinischen Gründen in eine behindertengerechte Wohnung ziehen müssen, können Umzugskosten teilweise abgesetzt werden.
  • Trennung und Scheidung: Wenn ein Umzug aufgrund einer Trennung oder Scheidung notwendig ist, könnten ebenfalls gewisse Umzugskosten geltend gemacht werden.

Berufliche Gründe sind jedoch die Hauptvoraussetzung für die steuerliche Absetzbarkeit von Umzugskosten. Private Gründe spielen nur in Ausnahmefällen eine Rolle.

Mindestanforderungen und Fristen

Damit Ihr Umzug steuerlich anerkannt wird, muss ein zeitlicher Zusammenhang zwischen dem Umzug und der beruflichen Veränderung bestehen. Das bedeutet, der Umzug sollte innerhalb eines angemessenen Zeitraums vor oder nach dem beruflichen Ereignis erfolgen – in der Regel innerhalb eines Jahres.


Welche Umzugskosten können steuerlich abgesetzt werden?

Sobald feststeht, dass Ihr Umzug steuerlich absetzbar ist, stellt sich die Frage, welche Kosten genau anerkannt werden. Es gibt verschiedene Kostenarten, die abgesetzt werden können:

Transportkosten

Die Kosten für den Transport Ihrer Möbel und Habseligkeiten sind einer der größten Posten bei einem Umzug und können steuerlich geltend gemacht werden. Dazu zählen:

  • Kosten für ein Umzugsunternehmen: Beauftragen Sie ein Umzugsunternehmen, um Ihren Haushalt in die neue Wohnung zu transportieren, können Sie diese Kosten voll absetzen.
  • Selbstumzug: Wenn Sie den Umzug selbst durchführen und dafür einen Transporter mieten oder Benzinkosten haben, können auch diese Ausgaben in Ihrer Steuererklärung berücksichtigt werden.

Maklergebühren

Wenn Sie aufgrund des Umzugs eine neue Wohnung oder ein Haus mieten oder kaufen und dabei auf die Dienste eines Maklers zurückgreifen, können die Maklergebühren ebenfalls abgesetzt werden. Dies gilt allerdings nur für beruflich bedingte Umzüge.

Doppelte Mietzahlungen

Häufig kommt es bei einem Umzug zu einer Überschneidung von Mietzahlungen, weil der Mietvertrag der alten Wohnung noch läuft, während bereits die neue Wohnung bezogen wird. Solche doppelten Mietzahlungen können steuerlich abgesetzt werden, wenn sie unvermeidbar sind.

Renovierungskosten oder Schönheitsreparaturen

Müssen Sie Ihre alte Wohnung in den ursprünglichen Zustand versetzen, um die Mietkaution zurückzubekommen oder um Schadenersatzansprüche zu vermeiden, können auch diese Kosten steuerlich geltend gemacht werden. Hierzu zählen:

  • Malerarbeiten
  • kleinere Reparaturen
  • Rückbau von Einbauten

Sonstige Umzugskosten

Zusätzlich zu den oben genannten Hauptkosten gibt es eine Reihe von weiteren Kosten, die bei einem Umzug entstehen und die steuerlich absetzbar sind. Dazu gehören:


Umzugskostenpauschale und Belege

Umzug von Steuer absetzen

Für einige Umzugskosten gibt es die Möglichkeit, entweder die tatsächlichen Kosten geltend zu machen oder eine Umzugskostenpauschale zu nutzen.

Die Umzugskostenpauschale

Die Umzugskostenpauschale ist besonders praktisch, da Sie keine Belege sammeln und einreichen müssen. Diese Pauschale wird automatisch vom Finanzamt anerkannt, sofern Ihr Umzug beruflich bedingt ist. Die Höhe der Pauschale wird regelmäßig angepasst und beträgt für das Steuerjahr 2024:

  • 1.011 Euro für Ledige
  • 2.022 Euro für Verheiratete oder eingetragene Lebenspartner

Für jede weitere Person im Haushalt (z. B. Kinder) erhöht sich der Betrag um 337 Euro.

Belegnachweis für tatsächliche Kosten

Entscheiden Sie sich dazu, Ihre tatsächlichen Umzugskosten abzusetzen, müssen Sie alle Rechnungen und Belege sorgfältig aufbewahren. Dies gilt für Transportkosten, Maklergebühren, doppelte Mietzahlungen, Renovierungskosten und sonstige Ausgaben. Das Finanzamt kann Nachweise anfordern, um die Höhe der abgesetzten Kosten zu überprüfen.

Es ist ratsam, die Belege mindestens bis zur Bestätigung des Steuerbescheids aufzubewahren.


Sonderfälle und hilfreiche Tipps

Neben den allgemeinen Regeln gibt es auch spezielle Fälle, in denen besondere Bedingungen für die steuerliche Absetzbarkeit von Umzugskosten gelten.

Umzug ins Ausland

Falls Ihr Umzug ins Ausland führt, beispielsweise wegen einer Versetzung durch den Arbeitgeber, können auch diese Kosten steuerlich berücksichtigt werden. Die Grundregeln für den Nachweis der beruflichen Veranlassung gelten hier ebenso, allerdings können die Anforderungen je nach Zielland variieren.

Steuerberatung oder DIY?

Das Absetzen von Umzugskosten kann relativ kompliziert sein, besonders wenn mehrere verschiedene Kostenarten involviert sind. In solchen Fällen kann es sinnvoll sein, einen Steuerberater zu konsultieren. Ein erfahrener Steuerberater kann Ihnen helfen, die besten Steuervorteile herauszuholen und sicherstellen, dass alle geltenden Regelungen korrekt angewendet werden.

Wichtige Fristen und Stolperfallen

Ein häufiger Fehler besteht darin, die Fristen für die Einreichung der Steuererklärung zu verpassen. Achten Sie darauf, dass Sie alle relevanten Belege sammeln und Ihre Steuererklärung rechtzeitig einreichen, um die Absetzbarkeit der Umzugskosten nicht zu gefährden.


Fazit: Umzugskosten von der Steuer absetzen und Geld sparen

Ein Umzug kann teuer sein, aber durch die Absetzbarkeit der Umzugskosten lässt sich ein Teil der Belastung vom Finanzamt zurückholen. Wichtig ist, dass der Umzug aus beruflichen Gründen erfolgt, um die Kosten steuerlich geltend machen zu können. Ob Transportkosten, Maklergebühren oder doppelte Mietzahlungen – viele Umzugskosten sind absetzbar, wenn die Voraussetzungen erfüllt sind.

Nutzen Sie die Umzugskostenpauschale oder machen Sie die tatsächlichen Kosten geltend – so sparen Sie bares Geld bei Ihrer nächsten Steuererklärung.

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